Как заполнять приходно-кассовый ордер

Как заполнять приходно-кассовый ордер

Любая организация так либо напротив имеет дело с финансовыми операциями и имеет отдел бухгалтерии, тот, что этими операциями управляет. Всякий раз при поступлении в кассу фирмы денежных средств должен оформляться приходно-кассовый ордер – непременный документ, имеющий универсальную форму № КО-1. Приходно-кассовый ордер , либо ПКО – это формальный документ, и составлять его должен уметь весь бухгалтер и весь обладатель компании либо фирмы.

Инструкция

1. Приходно-кассовый ордер состоит из 2-х частей – стержневой части, которую вы обязаны заполнить, и квитанции, которая отрывается и выдается тому, от кого поступают деньги в кассу организации.

2. В заголовке ордер а укажите наименование организации либо ее филиала. Если у организации нет структурного подразделения, поставьте в соответствующей графе прочерк.

3. В строке «Коды» укажите данные справки Госкомстата, в строке «Номер документа» поставьте номер, согласно записям в журнале регистрации кассовых документов прихода и расхода.

4. В строке «Дата составления» впишите цифрами день, месяц и полную четырехзначную цифру года. Дату устанавливайте ту, которая является нынешней.

5. В строке «Дебет» впишите номер счета, на тот, что приходят денежные средства. В строке «Займ, код структурного подразделения» укажите код того подразделения, на которое приходят деньги.

6. В строке «Займ, корреспондирующий счет, субсчет» впишите номер счета и субсчета, если таковой имеется, по кредиту которого проходит поступление средств в кассу вашей организации.

7. В строке «Сумма, руб.коп.» впишите арабскими цифрами полученную сумму денег. В дальнейшей строке впишите код целевого назначения полученных средств, если в вашей организации есть определенная система кодирования целей, на которые уходят деньги.

8. В строке «Принято от…» надобно вписать имя лица, которое вносит денежные средства. Если это лицо – работник вашей организации, указываются в родительном падеже его имя, отчество и фамилия. Если деньги вносит сторонний человек, перед ФИО вводится название организации, работником которой он является.

9. В строке «Основание» укажите источник денежных средств и их оглавление, а в строке «Сумма» указывается сумма средств с заглавной буквы прописью. Копейки указываются численно. В строке «В том числе» напишите «без налога (НДС», либо, если налог присутствует, впишите сумму налога НДС.

10. В разделе «Приложение» укажите, прилагаются ли к вносимым средствам какие-то документы.

11. Позже заполнения приходно-кассовый орден должен быть подписан основных бухгалтером с расшифровкой подписи, а также проверен кассиром на правильность и подлинность введенных данных.

Видео по теме

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий