Совет 1: Как выставить счет физическому лицу

Весь раз, когда вы приходите за покупками в магазин, продавец выставляет вам счет за товары, то есть выдает обыкновенный кассовый чек. Оплата в данном случае производится наличными. Как положительно оформлять счет а физическому лицу в иных случаях?

Инструкция

1. Выдайте клиенту – физическому лицу кассовый чек либо другой документ установленной формы, если вы реализуете товары за наличный расчет . В этом случае вы будете освобождены от оформления счет а-фактуры.

2. Учтите, если вы реализуете товары физическим лицам по безналичному расчет у, вам не понадобится заполнять товарно-транспортную убыточную по форме ТОРГ-12, потому что эта форма заполняется только для отпуска ТМЦ сторонним организациям (ИП и юридическим лицам).

3. Заключите договор с клиентом – физическим лицом. Укажите в нем сроки и порядок поставки товаров (исполненных служб, работ) и оплаты. Физическое лицо, переводя деньги на счет вашей организации, должно будет указать в платежной квитанции номер этого договора.

4. Оформите счет -фактуру в одном экземпляре. Укажите в нем:- порядковый номер и дату выписки;- Ф. И. О., адрес и ИНН клиента;- название, адрес и ИНН вашей организации;- название товаров (изложение оказанных служб, исполненных работ) и единиц их измерения (штуки, часы и т. п.);- число (объем) поставленных товаров (исполненных служб, работ) в соответствии с принятыми единицами измерения;- цену (тариф) за одну единицу по договору без контроля налога (в случае, если вы реализуете товар по государственным регулируемым ценам, с учетом налога);- стоимость товаров (слуг, работ) за каждый объем без контроля налога;- налоговую ставку;- всеобщую сумму налога, рассчитанную в соответствии с используемой налоговой ставкой;- стоимость каждого объема товаров (служб, работ) с учетом суммы налога;- страну происхождения товаров.

5. Если вы не располагаете подробной информацией о клиентах – физических лицах, то поставьте в соответствующих графах счет а-фактуры прочерки. В любом случае, потому что физическое лицо не является плательщиком НДС, 2-й экземпляр этого документа вам оформлять не понадобится. Зарегистрируйте выставленный счет -фактуру в журнале учета данных товаров (служб, работ) по результатам налогового периода, а также в книге продаж.

Совет 2: Как верно выставить счет

Выставленный счет – основное основание оплаты ваших служб либо товаров для бухгалтерии клиента. Если же дело дойдет до проверки вашей предпринимательской деятельности, присутствие счет а может возместить неимение других документов (договор, акты), правда отменнее иметь полный комплект. Подготовка этого документа не так трудна, как может показаться. Бухгалтерское образование уж верно не непременно.

Инструкция

1. Для выставления счет а и образования акта приема-передачи работ либо товара либо оказания служб дозволено применять всякий текстовый редактор. Но класснее сделать это с поддержкой Exel либо специализированной бухгалтерской программы. Они дозволят исключить вероятность ошибок при подсчет е всеобщей суммы, потому что производят его механически.

2. В качестве заголовка применяется слово «Счет» (заглавными буквами по центру первой строки), ему присваиваются номер и дата выставления. Строкой ниже при наличии договора обыкновенно приводятся его выходные данные, скажем, «к договору возмездного оказания служб № 1-РК от 01.02.2011».

3. Дальше вы приводите юридические адреса и банковские реквизиты сторон, вначале свои, после этого клиента. Себя вы можете назвать «Получатель», а иную сторону «Плательщиком», возможны также формулировки «Исполнитель» и «Клиент» либо иные, фигурирующие в договоре.За названием стороны следует двоеточие, после этого приводятся ее название, юридический адрес и реквизиты.

4. Дальнейшая часть счет а представляет собой таблицу: номер по порядку, название товара либо службы, единица измерения, число, цена и сумма (цена, умноженная на число единиц измерения).В качестве единиц измерения могут применяться проценты, килограммы, тонны, ящики, штуки, число знаков текста с пробелами и без – в зависимости от обстановки.Наименования всякой оказанной службы либо поставленного товара, исполненной работы обязаны формулироваться верно так же, как в других документах: договоре, убыточных, актах и др.

5. В самой нижней строке таблицы надобно указать позже слова «Итого» всеобщую сумму платежа, на тот, что выставляется счет , в рублях и копейках либо другой валюте. Ниже указывается сумма с учетом НДС.Если вы не являетесь плательщиком НДС, необходимо указать, что данный налог не взимается, и основание для этого. Почаще каждого пишется: «НДС не взимается, потому что Исполнитель (Получатель) применяет упрощенную систему налогообложения», после этого в скобках указываются выходные данные соответствующего уведомления: наименование документа, номер, дата выдачи и выдавший орган (ваша региональная налоговая инспекция).Скажем: «Уведомление № 111 от 01.10.2011, ИФНС-15 по г. Москве».

6. Ниже таблицы позже слов «Каждого к оплате» и двоеточия словами указываете окончательную сумму платежа в рублях и копейках.Подписать счет обязаны начальник организации и основной бухгалтер. Если бухгалтера нет, за обоих расписывается начальник либо личный предприниматель.Документ заверяется также печатью.

7. Отправить счет плательщику вы можете по факсу либо передать с курьером.Дюже распространен вариант, когда документ сканируется и пересылается через интернет, и оплата производится на этом основании. Оригинал же высылается почтой либо передается с курьером.

Совет 3: Как выставить счет за услуги

Счет за оказанные услуги служит для бухгалтерии клиента основным основанием для их оплаты. Наравне с договором возмездного оказания служб он входит в пакет документов, которые в бухгалтерском обиходе называют закрывающими: договор возмездного оказания служб, акт оказания служб и, собственно, счет. Подготовка счета больших знаний в бухгалтерии не требует и под силу каждом желающим.



Вам понадобится

• – компьютер;
• – текстовый редактор либо Exel;
• – принтер;
• – авторучка;
• – печать;
• – сканер;
• – доступ в интернет;
• – электронная почта.

Инструкция

1. Весь счет должен иметь наименование («счет»), номер и дату. Номер обыкновенно привязывается к договору и зависит от выставленных по нему счетов. Может иметь также добавочные идентификаторы (скажем, буквы, представляющие собой сокращенное название клиента либо плана).Ниже номера традиционно указывают выходные данные договора (полное наименование, номер и дата завершения), на основании которого выставляется счет.

2. Следующие два абзаца посвящены наименованиям, юридическим адресам и банковским реквизитам исполнителя и клиента. Стороны дозволено именовать также, соответственно, получателем и плательщиком.

3. Позже упоминания сторон счет содержит таблицу, где перечислены оказанные услуги (их надобно именовать так же, как в договоре и акте оказания служб), единицы их измерения, цена и сумма к оплате за всякую из них.Под таблицей указывается всеобщая сумма к оплате в рублях и копейках (либо другой валюте) цифрами. Если взимается НДС, указывается она также с учетом этого налога.При невзимании НДС указывается основание для этого (почаще каждого использование исполнителем упрощенной системы налогообложения).

4. Ниже полная сумма к оплате приводится всецело словами в рублях и копейках.Скажем: «Каждого к оплате: пятьдесят восемь тысяч триста двадцать семь рублей семнадцать копеек».Счет должен быть подписан начальником организации и основным бухгалтером и заверен печатью. Если в наличии только начальник (в фирмах он может быть и основным бухгалтером в одном лице, а предприниматель – сам вести свою бухгалтерию), расписаться нужно за обоих.

5. Готовый счет передается клиенту по факсу либо с курьером. Зачастую практикуется вариант, когда одна сторона высылает иной сканированную копию документа, на основании которой перечисляются деньги. А оригинал высылается по почте, передается с курьером либо доставляется в офис клиента лично.

Совет 4: Как выставить счет за исполненные работы

Счета-фактуры выставляются контрагенту позже совершения операции по реализации товара и применяются для приобретения вычета по суммам НДС, предъявляемым клиенту. Данный документ оформляется согласно установленным нормам и требует большого внимания от бухгалтера, потому что малейшая неточность либо оплошность не дозволит компенсировать налог. Исключительно это касается счета-фактуры за исполненные работы.

Инструкция

1. Воспользуйтесь бумажным бланком либо выставите счет при помощи программы «Банк-заказчик». Требования по составлению данного документа указаны в ст.168 и ст.169 Налогового кодекса РФ. При нарушении данных норм выставленный счет-фактура не может стать основанием для принятия НДС к вычету либо искуплению. В связи с этим желанно ознакомиться с прописанными условиями.

2. Присвойте счету-фактуре порядковый номер и поставьте дату составления. Помните, что данный документ должен быть выставлен в течение 5 дней со дня выполнения работ, которые подтверждены соответствующим актом. Укажите информацию о продавце и клиенте в соответствующих разделах: полное название предприятия, адрес, код КПП и ИНН. Позже этого заполните банковские реквизиты для перечисления выставленной суммы оплаты за исполненные работы .

3. Укажите в графах 1-4 данные о исполненной работе. Специальное внимание нужно уделить графе 1, в которой указывается название реализованного товара. В случае выполнения работы нужно в данной строке уместить детальное изложение операции и сделать отсылку на определенный договор, указав дату и номер его составления. Также дозволено подметить акт приема исполненных работ, по которому рассчитана выставляемая стоимость.

4. Заполните графу 5, в которой укажите стоимость исполненной работы . Позже этого в графе 7 подметьте налоговую ставку и рассчитайте сумму предъявляемого НДС, которая вносится в графу 8. Если исполненная работа не облагается налогом, то нужно написать в этой строке «Без НДС».

5. Выставите заполненный счет-фактуру клиенту в течение 5 дней позже подписания акта выполнения работ. Для этого нужно передать документ лично, по почте, факсом либо послать электронный вариант при помощи программы «Банк-заказчик».

Видео по теме

Совет 5: Как выставить счет к оплате ИП

Утвержденной формы сурово примера либо унифицированного бланка счета на оплату нет, от того что он не является первичным бухгалтерским документом. Но есть определенные данные, которые обязаны содержаться в счете в непременном порядке.



Вам понадобится

• реквизиты клиента и продавца

Инструкция

1. В стандартной офисной программе Word либо Excel сделайте образец счета вашего предприятия. При завершении определенной сделки вам будет нужно примитивно вносить данные в такую форму.

2. Либо же установите особую программу для образования счета. Тут есть крупное превосходство в том, что будет производиться механический контроль всех идеальных сделок. Это, бесспорно, облегчит ведение бухгалтерской и налоговой отчетности. Также такой подход даст вероятность следить за процессом оплаты счета, что исключит вероятность происхождения ошибки и перечисления денежных средств на иной счет. Но такие программы требуют некоторых денежных расходов на покупку и обслуживание системы, а также на обучение персонала. Примерами платного программного обеспечения являются 24com, Радософт Документы 6, QuickBooks, WebMoney Keeper Classic. Помимо платных программ есть и бесплатные источники по выставлению счета: Freshbooks, Cashboard, Zoho Invoice, WorkingPoint.

3. Каким бы образом ни выставлялся счет, в электронном варианте либо же на бумажном носителе, он в непременном порядке должен содержать следующую информацию: реквизиты юридического лица либо индивидуального предпринимателя (наименование компании, организационно-правовая форма, идентификационный номер налогоплательщика , юридический адрес), банковские реквизиты (расчетный счет, название банка, адрес банка, БИК, корреспондентский счет) коды (ОКОНХ, ОКПО).

4. Позже того, как будут указаны все реквизиты продавца и клиента, поставьте присвоенный счету номер и напишите дату его образования. С всего нового года нумерация счетов начинается снова. Дальше укажите название, число, цену и единицу измерения оплачиваемого товара либо службы, а также присутствие либо неимение НДС.

5. В конце документа личный предприниматель должен написать свою фамилию с инициалами и поставить подпись. Печать не является непременной составляющей этого документа.